證券代碼：600237     證券簡稱：銅峰電子    編號(hào)：臨2007-014

安徽銅峰電子股份有限公司
第四屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議公告

   本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

    安徽銅峰電子股份有限公司第四屆董事會(huì)第十三次會(huì)議通知于2007年4月18日以專人送達(dá)、傳真方式發(fā)出，并于2007年4月23日以通訊表決方式召開。會(huì)議應(yīng)參加表決董事11人，實(shí)際參加表決董事11人。本次會(huì)議的通知和召開程序符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。經(jīng)與會(huì)董事認(rèn)真審議，表決通過以下議案：
1、以11票贊成，0票反對(duì)，0票棄權(quán)，審議通過關(guān)于修訂及調(diào)整原有會(huì)計(jì)
政策與會(huì)計(jì)估計(jì)的議案
中華人民共和國財(cái)政部2006年發(fā)布了新修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)——存貨》等38項(xiàng)具體準(zhǔn)則（以下簡稱“新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），要求自2007年1月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行，未盡事宜遵從國家有關(guān)規(guī)定。自2007年1月1日起，公司開始執(zhí)行新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo) ，結(jié)合公司自身經(jīng)營情況及行業(yè)特點(diǎn)，執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后可能發(fā)生的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響主要有：
①根據(jù)新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)－長期股權(quán)投資》的規(guī)定，本公司將現(xiàn)行政策下對(duì)子公司采用權(quán)益法核算變更改為成本法核算，因此，將減少子公司經(jīng)營成果對(duì)母公司當(dāng)期投資收益的影響，但本事項(xiàng)不影響合并會(huì)計(jì)報(bào)表。
②根據(jù)《新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第18號(hào)－所得稅》的規(guī)定，公司將現(xiàn)行政策的應(yīng)付稅款法變更為資產(chǎn)負(fù)債表的納稅影響會(huì)計(jì)法，將會(huì)影響公司的當(dāng)期所得稅費(fèi)用，從而影響公司當(dāng)期利潤和股東權(quán)益。
③根據(jù)新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第17號(hào)－借款費(fèi)用》的規(guī)定，公司為購建符合資本化條件的占用的一般借款，其本金及借款費(fèi)用按準(zhǔn)則規(guī)定予以資本化。
上述差異及影響事項(xiàng)可能在執(zhí)行財(cái)政部新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過程中因?qū)嶋H情況發(fā)生變化而進(jìn)行調(diào)整。
2、以11票贊成，0票反對(duì)，0票棄權(quán)，審議通過了公司2007年第一季度報(bào)告;
3、以11票贊成，0票反對(duì)，0票棄權(quán)，審議通過關(guān)于在廣東地區(qū)設(shè)立子公司生產(chǎn)金屬化膜的議案。
本公司擬在廣東地區(qū)設(shè)立子公司，投資金屬化膜項(xiàng)目。本項(xiàng)目的總投資為2500萬元，項(xiàng)目制造裝備為2臺(tái)德國引進(jìn)的650MP型金屬化鍍膜機(jī)，項(xiàng)目年生產(chǎn)能力為900噸，全部建設(shè)期為5個(gè)月。
本次在廣東地區(qū)設(shè)立子公司擬由本公司及本公司控股子公司銅陵市銅峰電容器有限責(zé)任公司共同出資設(shè)立，注冊資本擬為2000萬元，其中本公司出資1900萬元，占95%，銅陵市銅峰電容器有限責(zé)任公司出資100萬元，占5%。本次投資地點(diǎn)待本公司經(jīng)過考察后決定，子公司名稱及注冊資本以工商登記為準(zhǔn)。
該議案詳細(xì)情況見本公司“關(guān)于在廣東地區(qū)設(shè)立子公司生產(chǎn)金屬化膜的公告”。
特此公告。

                             安徽銅峰電子股份有限公司董事會(huì)
                                       2007年4月24日